软件质量保证（即SQA——Software Quality Assurance），是CMM2级中的一个关键过程域,它是贯穿整个软件过程的第三方独立审查活动，出现在大多数关键过程域的检查与验证的公共特性中，在整个软件开发过程中充当重要角色。
从CMM2级中包含的6个关键过程域来看，无论是需求管理、软件项目计划、软件项目跟踪与监控，还是软件子合同管理、软件配置管理，都不同程度地存在于我们现在正在进行的软件项目开发过程中，对于它们的了解我们已经不再陌生，只有SQA这个关键过程域，是在我们准备以CMM2级要求的关键过程域为基础进行软件过程改进前未接触过的。
在很多软件企业中还没有与之相对应的人员和工作方法，整套关注软件开发过程的软件质量保证体系还没有建立起来。所以，在企业以CMM2级关键过程域为参考进行软件过程改进时，SQA往往是一个难点，直接涉及到组织结构的变化。
实施SQA的目的
软件质量保证的目标是以独立审查方式，从第三方的角度监控软件开发任务的执行,就软件项目是否正遵循已制定的计划、标准和规程给开发人员和管理层提供反映产品和过程质量的信息和数据，提高项目透明度，同时辅助软件工程组取得高质量的软件产品。主要包括以下四个方面：
● 通过监控软件开发过程来保证产品质量;
● 保证开发出来的软件和软件开发过程符合相应标准与规程；
● 保证软件产品、软件过程中存在的不符合问题得到处理,必要时将问题反映给高级管理者；
● 确保项目组制定的计划、标准和规程适合项目组需要，同时满足评审和审计需要;
除了以上四点之外，我们还希望SQA能作为软件工程过程小组（SEPG）在项目组中的延伸，能够收集项目中好的实施方法和发现实施不利的原因，为修改企业内部软件开发整体规范提供依据，为其他项目组的开发过程实施提供先进方法和样例。
对SQA人员的素质要求
1. SQA人员(有时简称SQA)要有很强的沟通能力。从实施SQA的目的中可以看出，SQA不在项目中，是独立于软件项目的第三方，但他要了解项目的开发过程和进度，捕捉到项目中不符合要求的问题，这就要求SQA能够深入项目，和软件开发经理以及项目组中的开发人员保持很好的沟通，这样才能及时获得真实的项目情况。
2. SQA要熟悉软件开发过程。作为SQA，既然要确保项目组制定的计划、标准和规程，要符合项目组要求，那么SQA首先自己就要了解软件项目开发过程，以及企业内部已经有的开发过程规范。
3. SQA本身要有很强的计划性。SQA一方面要监督软件项目组编写计划，另一方面SQA自身的工作也要有计划，并且能够按照计划开展工作。
4. SQA要能应对繁杂的工作。作为SQA，在跟踪项目进行过程的时候要对项目组的很多工作产品进行审计，而且会参与项目组中的多种活动。同时一个SQA还有可能会面对多个项目组，所以任务相对繁杂细碎，这就要求SQA在处理这些事物的时候要耐心细致。
5. SQA要客观，有责任心。作为第三方对项目过程进行监督，SQA要能保持自己的客观性，不能一味讨好项目经理，也不能成为项目组中的宪兵，否则会影响工作的开展。对于项目组中多次协调解决不了的问题，能够向项目的高层经理进言，完成SQA的使命。
以上五点是作为SQA应该具备的基本素质，除此之外，一个好的SQA还应该在软件开发过程中作为开发人员或测试人员参与过一个或多个环节，这样他们才能在过程监督中比较准确地抓住重点，同时他们的意见和提出的解决办法也会更贴近项目组，容易被项目组接受。
SQA人员的组成
软件企业中的SQA人员既可以由全职人员担任，也可以由企业内具有相关素质、经过SQA培训的人员兼职担任。由此组成的SQA小组可能是一个真正的物理上存在的独立部门，也可以是一个逻辑上存在的平台。但不管是真正的独立部门还是逻辑上的平台，它都需要有一个灵魂人物——SQA小组组长，来组织SQA小组的日常活动。
在给一个项目组分配负责监督其项目过程的SQA时，一定要注意一点：就是该项目的SQA不能是该项目组的开发人员、配置管理人员或测试人员，一个项目的SQA除了监控项目过程，完成SQA相关工作以外，不应该参与项目组的其他实质性工作，否则他会与项目组捆绑在一起，很难保持客观性。
SQA工作的内容
SQA的工作内容主要包括以下六类：
1. 与SQA计划直接相关的工作：SQA在项目早期要根据项目计划制定与其对应的SQA计划，定义出各阶段的检查重点，标识出检查、审计的工作产品对象，以及在每个阶段SQA的输出产品。定义越详细，对于SQA今后的工作的指导性就会越强，同时也便于软件项目经理和SQA组长对其工作的监督。编写完SQA计划后要组织SQA计划的评审，并形成评审报告，把通过评审的SQA计划发送给软件项目经理、项目开发人员和所有相关人员。
2. 参与项目的阶段性评审和审计：在SQA计划中通常已经根据项目计划定义了与项目阶段相应的阶段检查，包括参加项目在本阶段的评审和对其阶段产品的审计。对于阶段产品的审计通常是检查其阶段产品是否按计划按规程输出并内容完整，这里的规程包括企业内部统一的规程也包括项目组内自己定义的规程。但是SQA对于阶段产品内容的正确性一般不负责任检查，对于内容的正确性通常交由项目中的评审来完成。SQA参与评审是从保证评审过程有效性方面入手，如参与评审的人是否具备一定资格、是否规定的人员都参见了评审、评审中对被评审的对象的每个部分都进行了评审、并给出了明确的结论等等。
3. 对项目日常活动与规程的符合性进行检查: 这部分的工作内容是SQA的日常工作内容。由于SQA独立于项目组，如果只是参与阶段性的检查和审计很难及时反映项目组的工作过程，所以SQA也要在两个阶段点之间设置若干小的跟踪点，来监督项目的进行情况，以便能及时反映出项目组中存在的问题，并对其进行追踪。如果只在阶段点进行检查和审计，即便发现了问题也难免过于滞后，不符合尽早发现问题、把问题控制在最小的范围之内的整体目标。
4. 对配置管理工作的检查和审计：SQA要对项目过程中的配置管理工作是否按照项目最初制定的配置管理计划进行监督，包括配置管理人员是否定期进行该方面的工作、是否所有人得到的都是开发过程产品的有效版本。这里的过程产品包括项目过程中产生的代码和文档。
5. 跟踪问题的解决情况: 对于评审中发现的问题和项目日常工作中发现的问题，SQA要进行跟踪，直至解决。对于在项目组内可以解决的问题就在项目组内部解决，对于在项目组内部无法解决的问题，或是在项目组中跟催多次也没有得到解决的问题，可以利用其独立汇报的渠道报告给高层经理。
6. 收集新方法，提供过程改进的依据：此类工作很难具体定义在SQA的计划当中，但是SQA有机会直接接触很多项目组，对于项目组在开发管理过程中的优点和缺点都能准确的获得第一手资料。他们有机会了解项目组中管理好的地方是如何做的，采用了什么有效的方法，在SQA小组的活动中与其他SQA共享。这样这些好的实施实例就可以被传播到更多的项目组中。对于企业内过程规范定义的不准确或是不方便的地方，软件项目组也可以通过SQA小组反映到软件工程过程小组，便于下一步对规程进行修改和完善。
SQA与几类角色间的关系
一个企业内的部门设置可能会各有不同，但是很多角色设置是相同的，从一个项目的SQA出发，我们可以把SQA与其他相关角色的关系表示为下图: 以上图示只说明SQA与高层经理、项目组和其他相关组之间的关系，并不是以上几个角色之间所有关系的描述，所以即便项目组会直接向高层经理汇报，但与SQA无直接关系，在图中就没有表现出来。
SQA工作中常见的几个问题
1. 最初给项目组配置SQA人员的时候，SQA的价值不被认可因为是新工作的初次开展，已经习惯了自己管理项目，向高层经理汇报的项目组难免会有抵触情绪。要从两个方面解决这个问题：一方面，从组织的角度，要明确SQA的角色及其合法性; 另一方面，SQA也要以其专业的工作赢得项目组认可，为项目组增加价值。
2. 一个全职的SQA可以同时兼任多少个项目的SQA工作对于不同的项目规模和组织管理方式，这个问题会有不同的答案，根据实施中的一些经验总结，通常在第一次实施时，承担一个20人左右的项目组的SQA工作需要占用一个人30%左右的工作量，随着SQA的成熟，这个比例会降低到15%。对于一个10人以内的项目组，SQA需要投入其10%左右的工作量。当然，项目越大SQA的投入就越多。
3. SQA与项目组的关系难处理对于SQA与项目组的关系，应该遵循以下两条原则: 要在过程方面成为项目组的严师，有错必纠，但不能有错全报；要做项目组的朋友，但不能对项目组包庇纵容。
4. 项目组有了SQA，可是需求文档和设计文档的质量还是不高对不起，这不是SQA的直接工作范围。提高需求和设计的质量，要从人员培训和严格评审入手，让有经验有资格的人来完成需求和设计文档。SQA只能从规程符合方面进行监督。
总之，在软件企业中建立SQA体系，是软件项目管理由人治到法治的一个必经阶段，也是软件企业以CMM模型为参考，进行软件过程改进中一个不可缺少的部分。软件企业只要真正建立了SQA规范，培养了专业的SQA人员就会真正从中体会到它的好处。
作为一种投资工具,证券投资基金把众多投资人的资金汇集起来,由基金托管人(例如银行)托管,由专业的基金管理公司管理和运用,通过投资于股票和债券等证券,实现收益的目的。
对于个人投资者而言,倘若你有1万元打算用于投资,但其数额不足以买入一系列不同类型的股票和债券,或者你根本没有时间和精力去挑选股票和债券,购买基金是不错的选择。例如,申购某只开放式基金,你就成为该基金的持有人,上述1万元扣除申购费后折算成一定份额的基金单位。所有持有人的投资一起构成该基金的资产,基金管理公司的专业团队运用基金资产购买股票和债券,形成基金的投资组合。你所持有的基金份额,就是上述投资组合的缩影。
专家理财是基金投资的重要特色。基金管理公司配备的投资专家,一般都具有深厚的投资分析理论功底和丰富的实践经验,以科学的方法研究股票、债券等金融产品,组合投资,规避风险。
相应地,每年基金管理公司会从基金资产中提取管理费,用于支付公司的运营成本。另一方面,基金托管人也会从基金资产中提取托管费。此外,开放式基金持有人需要直接支付的有申购费、赎回费以及转换费。封闭式基金持有人在进行基金单位买卖时要支付交易佣金。
基金有几种类型
◇按照组织形式,有公司型基金和契约型基金两类,目前国内基金均为契约型。
◇按照基金规模是否固定,可分为封闭式基金和开放式基金。
至2003年9月中旬,国内已有86只证券投资基金,总规模达到1616亿份基金单位,其中封闭式基金54只,开放式基金32只。
美国共同基金业20世纪70年代以后迅速发展。截至2003年7月,美国共同基金(开放式基金)约8300只,资产净值达到6870亿美元,其中70%以上的资产为个人投资者持有。美国家庭对共同基金的投资自1990年以来稳步增长。根据投资公司协会2002年5月的统计数据,有5420万户家庭(共计9490万名个人投资者)持有共同基金,约占美国家庭户数的一半。而1990年,参与共同基金投资的家庭为2340万户,所占比重为25%。
◇按照投资对象的不同,可分为股票基金、债券基金、混合基金、货币市场基金、期货基金、期权基金等。
◇按照投资运作的特点,可分为成长型、收入型、平衡型基金。
美国晨星公司(Morningstar)1985年推出基金星级评价体系时,把美国市场的基金按照资产分布分为四类:美国股票基金,国际股票基金,应税债券基金和市政债券基金。2002年,晨星公司在上述分类的基础上,按照投资风格、投资的行业、地域等将基金类型进一步细分至50种。
澄清几个认识误区
◇基金不是股票
有的投资人将基金和股票混为一谈,其实不然。一方面,投资者购买基金只是委托基金管理公司从事股票、债券等的投资,而购买股票则成为上市公司的股东。另一方面,基金投资于众多股票,能有效分散风险,收益比较稳定；而单一的股票投资往往不能充分分散风险,因此收益波动较大,风险较大。
◇基金不同于储蓄
由于开放式基金通过银行代销,许多投资人因此认为基金同银行存款没太大区别。其实两者有本质的区别:储蓄存款代表商业银行的信用,本金有保证,利率固定,基本不存在风险；而基金投资于证券市场,要承担投资风险。储蓄存款利息收入固定,而投资基金则有机会分享基础股票市场和债券市场上涨带来的收益。
◇基金不同于债券
债券是约定按期还本付息的债权债务关系凭证。国内债券种类有国债、企业债和金融债,个人投资者不能购买金融债。国债没有信用风险,利息免税；企业债利息较高,但要交纳20%的利息税,且存在一定的信用风险。相比之下,主要投资于股票的基金收益比较不固定,风险也比较高；而只投资于债券的债券基金可以借助组合投资,提高收益的稳定性,并分散风险。
◇基金是有风险的
投资基金是有风险的。换言之,你起初用于购买基金的1万元,存在亏损的可能性。基金既然投资于证券,就要承担基础股票市场和债券市场的投资风险。当然,在招募说明书中有明确保证本金条款的保本基金除外。此外,当开放式基金出现巨额赎回或者暂停赎回时,持有人将面临变现困难的风险。
◇基金适合长期投资
有的投资人抱着股市上博取短期价差的心态投资基金,例如频繁买卖开放式基金,结果往往以失望告终。因为一来申购费和赎回费加起来并不低,二来基金净值的波动远远小于股票。基金适合于追求稳定收益和低风险的资金进行长期投资。
首先，在纳斯达克上市的中国公司市盈率普遍都高于美国其他的市场。同时，也高于世界其他的主要市场，包括像历史最悠久的伦
敦交易所、区域性的香港和新加坡交易所等。
目前，在纳斯达克上市的中国公司市盈率平均波动范围是在30—40倍的区间内。而新加坡、香港大概在13—16倍的市盈率范围内波
动，伦敦可能更低一点。这样，从最“实在”的角度来讲，纳斯达克给了中国公司高的市盈率或者高的评估值。像盛大这样的公司，市
值20亿美元，高出30多倍的市盈率，就等于是6000万美元。一下多出6000万美元，对盛大公司来说是一笔丰厚的财富，这是实实在在的
利益。
其次，中国企业到纳斯达克上市，在融资的同时还可以提高自己的国际知名度。
再次，可以提高自己企业的信誉评级。
最后，通过到纳斯达克去可以为上市公司开展国际国内的合作提供舞台。
此外，纳斯达克还为上市公司提供一系列的增值服务。最重要的是后续融资的便利，纳斯达克在后续融资上没有时间的限制，最快
6个月就可以做二次融资。二次融资有四种方式：一是股权的二次融资；二是可以发企业债；三是银行融资，在美国，如果信誉好的话
，容易得到商业贷款，甚至不需要抵押就可以得到信誉贷款；四是可以把自己的公司变成一个“硬通货”。最典型的有盛大，中海油。
盛大就是在上市之后，因为现金充裕 并购了新浪。
那么，什么样的公司可以去纳斯达克上市呢？关键在于公司本身的成长性和质量。
在纳斯达克有三套财务标准来考核什么样的公司可以上市。其中有一套是针对盈利模式的，即净资产1500万以上，市场流动值超过
800万美元就可以了。这个标准对于国内大多数上市公司来说，条件并不高，甚至可以说是比较低的。
虽然当前有的中国公司在纳斯达克和别的海外资本市场上遭遇到困境。但这是必然经-历的两个阶段：国外的投资者在第一个阶段
对所有的“中国概念”公司充满了兴趣，这可以看作是从一个比较盲目的阶段到成熟阶段的过渡。最终要进入了第二阶段，海外投资者
已经开始挑选个股，新浪、搜狐和网易这三个都是门户网站，它们的市盈率和价格相差却很大。但是，不能说价格差得大，就一定不好
，投资者有一个选择性，这是一个非常重要的问题。
现在有很多人把纳斯达克和国内的创业板相比较。其实，把创业板和纳斯达克等同是一个错误的概念，纳斯达克是一个门类齐全、
综合平衡的交易所，把它当成一个创业板的交易所已经不准确了。
但是纳斯达克有没有符合创业板概念的机制？确实有。所以，纳斯达克本身是世界上股票交易所的主要基地，在一系列的主要数据
上都属世界前列。同时，纳斯达克又适合于各个行业的公司和一个公司在不同阶段的时候来进行融资和上市，这是纳斯达克最值得骄傲
的地方。
纳斯达克有一个很值得借鉴的地方，这就是服务。纳斯达克坚持以服务至上为宗旨，这是很多交易所都应该借鉴学习的。同时纳斯
达克还在不断改善自身的服务和商业模型。作为一只股票，纳斯达克自己也上市了，后来又并购了一些机构，与路透社有了战略合作的
协-议，出台了一些合伙的协-议和增值服务。纳斯达克已-不完全局限于一个交易所的工作，它提供“一揽子”的系列合作和增值服务
。
2005年7月13日，分众传媒在美国纳斯达克上市，融资总金额达1.717亿美元。上市首日的开盘价为18.75美元，整个交易期间股价
一路攀升。
对此，江-南春就直截了当地说：“这家公司注定是要被推动到资本市场上去的，因为它当时缺少资金。2003年我们开始做分众传
媒，然而一到2003年5月份，就出现了非典，当时我们投入的钱已经差不多了。如果还想发展，就需要展开融资。过了一段时间，我们
进了CDH，在两年之中，一直伴随着风险投资。风险投资之后把业务从上海发展到了75个城市。在我们非常迅速的成长中，资金有非常
大的需求量，融资是一个非常重要的过程，也是一个必经-的阶段。上市前，在楼宇电视广告行业，分众传媒仅处于主导者地位，还不
是领导者。而分众收购了框架传媒后，业务从写字楼扩展到公寓。然后分众又收购竞争对手聚众传媒，确定了行业绝对领导者的地位。
收购的资金从哪里来？上市为我们提供了非常好的资本工具。”
上市之利
实际上，首次公开招股是中国公司进行改革和实施广泛重组、从而提高在行业内竞争力的良机。同时，上市还有其他一些益处：
更高的披露要求：上市的公司须遵照更严格的法律、信息披露和其他司法要求。取得在美上市资格将有助于中国公司改善公司治理
，表明其致力于提高企业管理水平的决心。
接触更大规模的资本市场：比如在美国上市，美国是全球规模最大的资本市场。截止2005年12月，有近460家非美国公司在纽约证
交所挂牌，上市证券总值达71000亿美元。虽然企业在海外可以根据144A条例接触到美国机构投资者，但在美国上市可进入美国散户零
售市场，进一步丰富和扩大投资者群体。此外，在美上市更可接触到专注于个别行业的投资者，他们当中有很多是行业专家，但只被允
许投资美国的或以美元为计价单位的证券。
全球的认可：仍以美国为例，接触美国投资者、美国研究分析师以及美国的金融媒体将有助提升公司的声誉，从而令投资者对公司
的投资理念有更好的理解和传播，提高投资价值，使潜在客户对公司的认可程度提高，业务得到扩大。
在海外上市的中国公司要取得持续的成功，有赖于很多关键因素，包括：树立国际资本市场认可的公司形象——选择合适的财务、
法律和会计顾问；遵守-发行过程，尤其是上市促销程序；强劲的后市支持。
树立国际资本市场认可的公司形象：欲赢得国际投资者的青睐，计划在纽约证交所上市的公司需要具备一些特质，包括在行业内具
优势地位、清晰的业务策略、品牌知名度、稳健的资产负债表、合理的增长和盈利前景和优秀的公司管理层，尤为重要的是企业治理能
力。这些都是一家公司在考虑上市前应具备的关键性条件。
那么，如何做好上市的准备呢？我们分别以美国和香港市场为例加以分析。
美国市场
首先要选择合适的顾问。
公司内部要挑选合适人选，建立一个全力投入的团队，这是上市过程的重要基石。这个团队应包括熟悉公司运营、财务、法律和其
他一般事宜的成员。高级管理层应该准备好为上市工作倾注相当的时间，尤其是在尽职调查和促销阶段。被聘为帐簿管理人(Book
Runner)和联席全球协调人的投资银行将在协调和领导各个顾问工作的过程中扮演重要的角色。投资银行负责领导整个交易和承销过程
。公司应考虑投资银行过去在类似的国际和美国上市交易方面的经验、对行业的理解、股票销售能力(如机构销售和散户零售队伍的规
模) ，需要的话，还应考虑其引入战略投资者的能力。
公司选择的法律顾问必须拥有履行美国法律的资格，有协助接受美国证监会审核和在纽约证交所上市的经验，并且能够提供全套的
相关法律意见。另一方面，对公司行业的了解也很重要，因为律师事务所需要负责起草招股书并保证信息披露的准确性。同样地，公司
和承销团聘请的当地律师应有能力执行在中国国内的监管程序。承销团会负责选聘为他们服务的当地和国际律师。
会计师事务所将根据美国会计准则独立审查公司的财务状况。会计师事务所也应对中国的会计准则有全面的了解，以便将若干数据
调节以符合美国会计准则的报表要求。
存托银行负责为上市公司建立美国存股证或称预托证券(American Deposit Receipt； “ADR”) 项目。大多数非美国公司都通过
这种方式在纽约证交所上市。ADR就如中国公司的股票一样，只是它以美元交易，股息用美元支付。股票存放在托管人处，托管人再向
投资者发行ADR。挑选承销团的标准与挑选账簿管理人和联席全球协调人的标准相似，其中尤其强调(1) 与账簿管理人一起工作的能力
；(2) 研究实力；(3) 分销能力； (4) 对特定地区和行业的认识。除上文提及的顾问外，中国公司也许需要其他顾问的协助，如地产
和物业评估师，以满足国内的监管规定。
在正式向纽约证交所申请上市之前，一家国有企业可能需要进行广泛的重组，并确定从母公司剥离出的核心资产。重组的主要目标
是建立一家上市公司，从投资者角度看，资产应具有相当的市场地位、合理的法律、运营和资本结构、以及与母公司明确清晰的关系。
重组所需时间将因上市公司情况有别而有所不同。
第二步也是关键的一步——行业重组。
显然，如果一个行业的监管机制，定价政策，以及竞争关系还没有确立，那么，政府和监管部门就需要在银行家、律师和其它顾问的协助下修改或建立新的政策和结构资产构成和资本结构：为了使价值最大化，并激发投资者的兴趣，并入上市公司的资产应该反映公司的长期战略，并且强调其在经济上独立运作也是可行的。一旦做出了决定，这些被选入的资产就需要清晰的剥离。如果要上市的公司是一家子公司，则需要准备母公司与上市公司之间全套的关联交易指引文件，并获得批准。这种情况在中国是很普遍的。在公司选择资产、设计合适的资本结构、考虑上市公司目前和未来的资本需求、债务水平以及投资者的主要偏好方面，由投资银行提供的专业意见将起到十分关键的作用。
第三步是建立组织和管理结构。
海外投资人对一个清晰、有效并具有高度灵活性的组织和管理结构是十分看中的。有效的结构使上市公司的董事和管理层能够向着一个共同的目标并肩工作。帮助提高效率的系统有管理信息系统(MIS) 和企业资源规划系统(Enterprise Resource Planning Systems)，此外，重要的公司职能如采购、市场销售、研发、现金流管理、商业规划、资本开支计划等应该在公司层面加以整合，从而使整合效果最优化及保证资本的合理运用。最后，还应利用会计、信息和汇报体系，及时提供按照美国会计准则要求而编制的财务报告。
管理层/员工激励计划：一个清晰明确的管理层/员工激励计划是上市过程中十分重要的一部份，它可以使管理层的利益与股东保持一致，将管理层的薪酬与公司的经营业绩和股价表现挂钩。
第四步就是国内监管审批。
中国公司在纽约证交所上市之前，必须得到国内监管机构一系列的批准。主要的监管实体是中国证监会。但是，在证监会批准企业在纽约证交所上市之前，国有企业还必须得到国务院、财政部和国家经贸委的批准。中国公司最好与一家经-验丰富的国内顾问合作，以保证顺利及时地完成国内审批程序。准备符合美国会计准则的财务报告公司必须准备一套符合美国会计准则的财务报告，并且要经过公司的独立审计师的审核。
香港市场
香港上市相对简单。上市申请涉及多方专业人士，在申请上市过程中各司其职。本文旨在阐释新上市涉及的各个关键机构。
1. 保荐人
计划上市的公司必须委任合适的保荐人。主板上市保荐人须为交易所会员、发行商、商业银行或交易所接纳的其他人士。此外，创业板上市保荐人须依照《证券及期货条例》获发牌及注册。计划申请在创业板上市的公司必须从交易所核准的创业板保荐人名单中挑选一名保荐人。
保荐人负责为新申请人筹备上市事宜，将正式上市申请表格及一切有关的文件呈交交易所，并处理交易所就有关申请的一切事宜所提出的问题。
对主板公司来说，要求委任保荐人的规定，于新申请人获准上市后即告终止，但交易所建议上市发行人于上市后至少一年内继续留用其保荐人。然而，根据《主板上市规则》，中国发行人须于上市后至少一年内继续聘任其保荐人，或交易所接纳的其他财务顾问或专业券商。此外，创业板公司委任的保荐人必须有固定任期，至少含盖上市时该财政年度的余下时间及其后两个财政年度。
在委任保荐人之前，公司务须与多家保荐人会晤，以评估他们是否适合作为公司的上市保荐人。公司应挑选可就上市程序各方面提供全面及公正意见的保荐人。
2. 申报会计师
所有会计师报告，均须由具备《专业会计师条例》所规定可获委任为公司核数师资格的专业会计师编制。该等专业会计师须独立于发行人。
申报会计师负责审核公司的财务记录及财务状况，并根据相关会计准则及监管指引编制新申请人的集团账目，使准投资者能作出充分掌握资料的投资决定。
3. 法律顾问
法律顾问负责确保新申请人遵照各个相关司法管辖区的法律，并与保荐人及申报会计师就新申请人须进行的重组事宜紧密合作。
4. 包销商／配售代理
一般为证券行及交易所参与者，负责在股份发售期间分销公司的证券。包销商须包销投资者未认购的股份。
5. 估值师
新申请人须在上市前委任估值师对其物业进行估值。公司也可委任估值师对公司的其他资产进行估值。
上市的具体步骤
无论美国、香港或是欧洲，具体的上市步骤大同小异。
尽职调查阶段
在起草招股说明书之前，所有顾问都需要进行尽职调查，以便于了解与公司相关的事实情况。投资银行将帮助公司用便于投资者理解的方式准确明了地说明这些事实情况。尽职调查是一个全面的调查过程，它将保护发行公司的市场声誉和未来资本市场的融资渠道，有效地加强和简化文件起草过程，帮助管理层为路演作准备，保护发行公司及承销商免受法律和名誉上的风险。
全面的尽职调查主要包括业务、法律和财务。
根据尽职调查结果，以及对国际资本市场的理解，作为账簿管理人的投资银行将与公司一起制定既符合公司情况，又吸引投资者的估值主题。估值的过程需要考虑很多变数，包括市场环境、可比公司的估值、发行公司相对于可比公司的业务/财务前景等。
上市阶段
美国证监会审核程序
根据纽约证交所上市标准，所有股票在上市之前必须在美国证监会登记。登记说明是促销材料或招股书的基础，必须由公司准备，然后提交给美国证监会审批。
文件存档和审核
在美国律师的帮助下，公司将向美国证监会秘密存档(Confidential filing)通常称为“粉色招股书”(Pink Herring)的登记文件。美国证监会一般需要四到六周时间来审核文件是否妥当，然后回复公司或提出后续问题和意见。公司将与律师、审计师和投资银行家回答关于登记文件的问题。美国证监会对所有经过修改的内容表示满意后，公司再按要求把称为“RedHerring” 的初步招股书公开存档。这标志着发行的正式启动。
启动准备
在证监会审核登记文件的同时，投资银行和公司准备促销故事和路演说明材料。
先要设计一个股本故事：公司需要向投资者证明这个股票是具吸引力的投资，而这亦是一次成功的发行最重要的组成部分之一。投资银行通过他们对市场运作的熟悉和了解，以及对投资者心态的深刻理解，和公司合作设计一个具吸引力的投资故事。
设计投资故事时，公司和投资银行都应考虑上市公司的背景和过往业绩、竞争优势、迄今为止取得的成就、增长策略、潜在投资者关注和忧虑的问题。
然后是准备促销材料：投资银行也会利用他们的经验，通过准备与投资者会面时有说服力的演示材料以及起草管理层发言稿来帮助公司讲述和推介它的股本故事。这两份材料，一份书面，一份口头，是公司向潜在投资者进行促销的重要手段。
准备
市场促销的首要目标是向机构和散户投资者说明发行公司的业务，为首次公开发行和后市交易提供强而有力的支持。作为全球协调人的投资银行将协调和安排承销团分析师与管理层的介绍会，向承销团说明前市促销应注意的事项，并严格控制前市促销材料的传播，以保证投资者获得一致的信息及所有演示材料都符合上市规则。
前市促销是向外推销发行的第一步。这过程包括投资银行与投资者进行直接的面对面会议，作为验证促销故事、修改估值主题、衡量投资者兴趣以及确立定价范围的重要策略。
路演(国际巡回推介活动)紧接着前市促销的项目正式启动，亦即路演促销活动正式开始。已向证监会存档的初步招股书(即“Red Herring”) 将成为促销的核心文件，让公司与美国投资者讨论发行细节。这份文件也确定了发行的定价范围。
在促销过程中，公司管理层将参与为期一至两周的路演，与主要机构投资者进行一对一会议，并出席投资者小组说明会。全球协调人的代表也将参与路演和所有会议，随时向公司提供反馈信息和指引，确保路演活动取得成功。
股票是股份公司发给股东证明其所入股份的一种有价证券，它可以作为买卖对象和抵押品，是资金市场主要的长期信用工具之一。
股票作为股东向公司入股，获取收益的所有者凭证，持有它就拥有公司的一份资本所有权，成为公司的所有者之一，股东不仅有权按公司章程从公司领取股息和分享公司的经营红利，还有权出席股东大会，选举董事会，参与企业经营管理的决策。从而，股东的投资意愿通过其行使股东参与权而得到实现。同时股东也要承担相应的责任和风险。
股票是一种永不偿还的有价证券，股份公司不会对股票的持有者偿还本金。一旦购入股票，就无权向股份公司要求退股，股东的资金只能通过股票的转让来收回，将股票所代表着的股东身份及其各种权益让渡给受让者，而其股价在转让时受到公司收益、公司前景、市场供求关系、经济形势等多种因素的影响。所以说，投资股票是有一定风险的。
在股票市场中，发行股票的公司根据不同投资者的投资需求，发行不同的股票。按照不同的标准，股票可分好几类。我们通常所说的股票是指在上海、深圳证券交易所挂牌交易的Ａ股，这些Ａ股也可称为流通股、社会公众股、普通股。
股票作为一种所有权证书，最初是采取有纸化印刷方式的，如上海的老八股。在这种有纸化方式中，股票纸面通常记载着股票面值、发行公司名称、股票编号、发行公司成立登记的日期、该股票的发行日期、董事长及董事签名、股票性质等事项，随着现代电子技术的发展，电子化股票应运而生，这种股票没有纸面凭证，它一般将有关事项储存于电脑中心，股东只持有一个股东帐户卡，通过电脑终端可查到持有的股票品种和数量，这种电子化股票又称为无纸化股票。目前，我国在上海和深圳交易所上市的股票基本采取这种方式。
由于我国证券市场的快速发展，目前深、沪两地交易所均实现了交易无纸化、电子 化，投资者进入股市必须先到当地证券登记机构分别开立上海、深圳股票帐户，只有拥有股票帐户，才能进行股票交易。
开立股票时投资者必须持本人有效身份证件（一般为身份证），并提供投资者的详细资料，这些资料包括：姓名、性别身份证号码、家庭住址、联系电话等。
投资者办理了股票帐户后还需在券商（证券公司）办理资金帐户，而这个资金帐户 也仅仅在该券商交易有效。投资者如需在别的券商交易，需另外开立资金帐户，因此，一个投资者可拥有多个资金帐户。投资者资金帐户的存款，券商按银行活期存款利率支 付利息。
投资者在办妥股票帐户及资金帐户后即可进入市场买卖，客户填写的委托买卖股票 的委托单是客户与券商之间确定代理关系的文件，具有法律效力。目前在我国券商提供的委托方式除填单委托外，还有自助委托、电话委托、可视电话委托、委托机委托、网上委托等，其委托内容券商必须如实受理，如果成交结果与委托内容不符，客户可向券 商提出交涉，以维护自己的合法权益。券商受理客户委托一般先由券商的电脑委托系统 进行审查，审查无误后，直接进入交易所内计算机主机进行撮合成交。交易所的自动撮合系统按“价格优先、时间优先”原则进行，即在一定价格范围内（昨收盘价的上下 10％之间），优先撮合最高买入价或最低卖出价。
现在证券市场的运作是以交易的自动化和股份清算与过户的无纸化为特征的，客户 在委托买卖的次交易日必须到券商处办理交割，也就是客户与券商就成交的买卖办理资金清算与股份过户业务的手续，此手续俗称“一手交钱、一手交货”，券商向客户提供的交割单需列出客户本次买卖交易的详细资料，至此客户的股票交易才结束。
我国的证券投资者在委托买卖证券时应支付各种费用和税收，这些费用按收取机构可分为证券商费用、交易场所费用和国家税收。
目前，投资者在我国券商交易上交所和深交所挂牌的Ａ股、基金、债券时，需交纳 的各项费用主要有：委托费、佣金、印花税、过户费等。
1、委托费，这笔费用主要用于支付通讯等方面的开支。一般按笔计算，交易上海股票、基金时，上海本地券商按每笔１元收费，异地券商按每笔５元收费；交易深圳股票、基金时，券商按１元收费。
2、佣金，这是投资者在委托买卖成交后所需支付给券商的费用。上海股票、基金及深 圳股票均按实际成交金额的千分之三点五向券商支付，上海股票、基金成交佣金起点为 10元；深圳股票成交佣金起点为５元；深圳基金按实际成交金额的千分之三收取佣金； 债券交易佣金收取最高不超过实际成交金额的千分之二，大宗交易可适当降低。
3、印花税，投资者在买卖成交后支付给财税部门的税收。上海股票及深圳股票均按单项成交金额的千分之一支付（2005年1月24日起），此税收由券商代扣后由交易所统一代缴。债券与基金交易均免交此项税收。
4、过户费，这是指股票成交后，更换户名所需支付的费用。由于我国两家交易所不同的运作方式，上海股票采取的是“中央登记、统一托管”，所以此费用只在投资者进行 上海股票、基金交易中才支付此费用，深股交易时无此费用。此费用按成交股票数量（以每股为单位）的千分之一支付，不足１元按１元收。
5、转托管费，这是办理深圳股票、基金转托管业务时所支付的费用。此费用按户计算，每 户办理转托管时需向转出方券商支付30元。
一、发现你的领导力
（一）领导和领导力的概念
关于“领导”在现代汉语词典的471页有个解释，就是率领和引导朝着一定方向前进。领导力就是影响别人的能力，特别你能激励你的团队和他人完成一个具有挑战性的目标，完成这样的任务才能说明你具备了一个良好的领导力。但什么是影响他人的能力呢？大家说法各异，有的说是个人魅力，有个人魅力的领导可以带领自己的团队朝着既定的目标前进。有的说是实力和勇气，个人或企业的实力和勇气也能够团结和带领一支团队。还有人说是学识渊博，知识和智慧也同样能够感染和影响你的团队。最后是激励和热情，通过给你的团队一个恰当的激励，通过你自己满腔热情地做事，来感染和影响你的团队，来做出一番事业。
（二）领导和管理的区别
1．概念
在去年的“批判和再造”活动中曾经涉及过此类的问题。王董事长在谈及领导和管理的区别时说过领导就是领而导之，管理就是管得住、理得清，实际上领而导之的解释和现代汉语词典中关于领导的解释很接近。管理在汉语字典中的解释是能负责某项工作顺利进行。如果用经济学的语言来解释领导和管理的话，领导就是要做正确的事，即负责正确的决策。管理就是正确地做事，就是将所交待的任务顺利地完成。
2．管理和领导的区别
（1）管理的起源。管理和处理复杂的情况有关。在二十世纪，随着国际大型组织包括大型跨国公司如通用电器、沃尔玛、摩托罗拉，以及国家间联盟如北美自由同盟、亚太经合组织等的出现，管理就成为应对这些大型组织出现的必然反应。这些组织的规模可能涉及到几十万人的企业，或是几亿人口的几个国家的同盟，如果没有一个好的管理，那么这些组织必然将杂乱无章，散沙一堆。因此，管理学自上世纪四十年代后就开始蓬勃发展，在七、八十年代初形成的一套管理学的理论，并诞生了一些经典管理学著作。当然由于种种原因，直到现在我们才开始学习国外六七十年代的管理学著作。
（2）领导则是与应对变革有关。领导力是现代社会激烈竞争的产物。随着“地球村”的形成，国际间的竞争日益激烈。如技术的更新速度已经快到连我们都觉得不可思议，快到领域内的专业人士都觉得始料不及。随着国际竞争的加剧，国际劳动力结构的变化也越来越快。那么在这个变革的时代中，要生存，要想取得优势，领导和领导力就愈显重要。重大的变革也将不在是偶然现象，面对变革我们天然需要一个好的领导和统率来面对变革，掌握局势，在瞬息万变中把握住企业发展的方向和未来。
(三)具体到某个企业来说，领导和管理的内容也是不同的
在企业中，领导，尤其是董事长和总经理的主要任务，就是要为企业确定一个方法来实现公司的既定目标，而管理主要是做计划和预算。用经济学的语言来表述领导就是运筹和战略，管理更多的是一种程序。在运筹和计划运行的过程中，领导的任务就是使员工的行为能够协调一致，调和不同单位和部门间利益的平衡。而管理主要任务是组织和配备人员，这两者实际上就是教练员和主力队员的关系。在实施战略规划的过程中，领导最重要的职责就是激励你的员工。激励的方式主要是通过领导制定和宣传企业的远景目标，就像酒店集团的战略发展规划中具体地描述了我们的远景目标和核心竞争力。作为领导，一方面就要为员工描述一幅美丽的图画，否则这个企业的未来将可能是一片黯然；另一方面还要给员工一个跟踪指导和培训，让他们能够充分理解并接受这幅图画和远景，愿意为企业付出自己的辛勤劳动；第三方面，还有要给员工适当的奖励。领导要将公司和自己的成果和员工及追随者一起分享，这样的过程才是快乐的。管理作为一种流程，就是要控制和解决问题。领导是重在规划，是一种远景的激励。在管理学中，基本概念就是控制、协调、规划、监督。
（四）要相信自己，树立“天生我材必有用”的信念
领导不是天生的，我们每个人来到世上都是一种奇迹，每个人都有成为卓越领导者的可能和潜力，除非有先天的不足或智障。关键是要靠自己。大家都知道“书中自有颜如玉，书中自有黄金屋”这句话。颜如玉就是美女，黄金屋就是做官。湖南有位老师曾经说求学的目的是为了自己，为了能使自己有个更美好的未来和前途，让自己过得更优越些，本来是无可厚非的，但后来竟因此被辞退了，可见教育部门也存在很多不实事求是的人。但是我觉得我们的工作学习不是为了别人或老板，而是自己未来更充裕更美好的生活。我们在座的大多数人都受过高等教育，那么我们为的是什么？不也是为了使自己生活的更好一点。比如说大学同学三五年之内一般不会有太大的差别，但是十年八年后差别已经是非常的大，大家的智商都是一样的，但为什么待遇会差很多，可能有工作环境的原因，如单位、城市或社会关系的差异，但最关键的还是你个人对将来的把握和付出的努力。我始终认为，你想让自己成为什么样的人，你才有可能成为什么样的人，你想都没想过，那怎么可能会有结果呢。物理学家阿基米德曾经说过：给我一个支点我可以撬动地球。希望大家一定要树立“天生我材必有用”的信念。我曾和我们的高管人员说过，永远不要漠视我们的员工，这是中国企业的诟病。大家都一样是从最基层走过来的，都曾有过相同的感受。我们如果在自己的位置上能尽可能为他们创造机会的话，那么将有相当一部分员工会还给公司和社会很多的惊喜。那么我们何乐而不为呢？“自信人生两百年，会当击水三千里”，希望各位一定要有舍我取谁的信心和勇气。
二、要成为一个优秀的领导者，你准备好了吗
（一）态度决定一切
这是米卢说的，他曾经带领五个足球水平中下等的国家挺进过世界杯。2002年担任中国国家足球队主教练，带领中国队44年来第一次杀进世界杯的决赛圈。米卢的魔力何在？其实他在中国的法宝就两句话：快乐足球和态度决定一切。快乐足球，是米卢一语道破了中国足球最大的毛病，就是中国足球是不快乐的。动辄就是为国争光，为中华民族争气，尤其让那些没受过多少教育的足球运动员去背负如此沉重的十字架，能不累吗，能不输吗？在我看来，足球是中国人并不擅长的一项运动，不像乒乓球和羽毛球。在关键时刻，连马来西亚都打不过，这就是心理负担太重的原因。而他的第二句话“态度决定一切”道出了我们每个人生活和工作的本源。心态和态度反映出一个人的世界观和价值观。如果心态调整好了，用良好的心态看待问题，用美好的愿望来看待别人，就会有正确的思路，思路决定出路，态度决定过程，过程决定结果。如果心态不好，那什么事都办不成。印度有个故事说有个穷人没鞋穿，整天的埋怨自己命苦，但当他有一天看见一个没有脚的人时，他再也不埋怨了。如果你想要有所作为的话，那么调整好心态比什么都重要。
（二）脚踏实地，甘当蘑菇
在国外企业有种对刚参加工作的新人的管理方法，蘑菇一般都生长在阴暗潮湿的角落里，不被人重视和看见。就是给新人在工作中设置重重的障碍，如将其放到一个不受重视的部门，做一些琐碎的事情，有时可能还会受到冷嘲热讽，得不到一些好的培训，代人受过，甚至任其自生自灭。我们每个人可能都有当蘑菇的经历，当然国内的企业不一定是有意识这样做。但是当你被别人忽视的时候或不得志时，你千万不要消沉，这可能是件好事，会消除很多不切实际的幻想，能使我们更加清楚地认识到脚踏实地才能走好自己的路。
（三）做有责任心的老实人
现在一提到老实人，好像有些贬义的味道，好像就是那种木讷呆板，只知道老老实实干事，甚至连女朋友也找不到的人，这是我们民族的悲哀。我们古井的第一条价值观就是“老老实实做人，实实在在做事，一切对事业高度负责”。中华民族是礼仪之邦，礼义诚信是我们的立身之本。但是很多人都已经忘记了，现在安徽提出要打造“诚信安徽”的口号，那何尝不是说明我们现在很多人不够诚信。诚信是做人的一项基本道德，做事的基本原则。今年二月份我参加省政法委召开的一个合肥地区企业家座谈会，讨论一个净化经济环境的文件，并对此提出合理化意见。我发言时谈了两点：首先，转换思想观念和意识比出台任何政策都重要。我们的优惠政策不比任何省市的政策差，甚至更优惠，但是为什么安徽的经济长期落后，就是思想观念和意识的问题。如现在的国外跨国投资正在由长三角和珠三角向中西部地区转移，我们现在最需要做的就是加强基础设施建设，为外商投资一个宽松的政策环境。让我们的政府和执法人员意识到他们是衣食父母，而不是臣民，这样我们的经济环境才能得到有效净化。很多外商投资倒不是很看中你的优惠政策了，而是城市环境和基础设施的建设。如果别人来投资时，地方政府机关门难进，脸难看，事难办的情况，那谁敢来投资？南方城市在转换思想观念做得不错，政府职能正在向服务性转变。其次，要创造一个让老实人不吃亏的环境。我们古井的价值观就是对做人做事本源的回归。在来酒店集团的八年间，我也在努力地创造一个让老实人不吃亏的小环境。不管做的如何，但我的确一直在努力这样做。
要成为有责任心的老实人必须做到两点：第一就是公平正直。第二是要以公事为重。每个人都是在为了更好的生活而努力工作，人有自己的欲望也无可厚非，就像一首打油诗：“终日奔波只为饥，方才一饱便思衣。衣食两番皆俱足，又想娇柔美貌妻。娶得美妻生下子，恨无田园少根基。买得田园多广阔，出入无车少马骑，院内备有车和马，叹无官职被人欺。县官主丞还嫌小，只想宫中挂紫衣。做得皇帝求仙术，便想登仙跨鹤飞。若想世人心意足，除非南柯一梦西。”但是君子爱财，要取之有道，这样才能拿的舒心，花的安心。
（四）胸怀大志，志存高远
拿破仑有两句话我是最欣赏的：让驴子和学者走在中间。因为在冬天打败仗后，由于天气寒冷，驴子作为运载工具相当重要，保护驴子成为士兵的最重要的任务，让学者走在中间表明了他对知识的尊重。第二句话就是不想当元帅的士兵不是好士兵。对事业没有抱负那必将是一事无成。如果想也不敢想，更不可能有成功的机会。合肥酒店当时上五星级，但是很多人都提出置疑，连叶海华先生也觉得不可思议，但是结果我们经过不懈的努力成为了安徽省第一家五星级酒店。现在我们之所以有这么好的经营业绩，除了我们的经营管理层和各级员工的努力外，五星级也为我们挣得了不少生意和利润。
（五）了解自己
人贵有自知之明，因为只有你了解自己，才能给自己定好位，别人不知道你在想些什么，老实说，不是大喜大悲时，别人也不知道你是好人还是坏人。在体现人的本质时有三种情况：大喜、大悲和喝醉酒的时候。大喜，有的人得意忘形，大红大紫，但是一紫就烂。在大悲时，又意志消沉。我经常勉励自己，得意不要忘形，失意不要失志。有的人满口的仁义道德，但一喝醉酒什么丑态都出来了。所以在平常工作生活中，别人都不一定了解你，只有你自己才能定好位，树立一个明确的目标，把握好自己的未来。在我们的生活和工作中，就像金字塔一样，每个人都想站在塔尖上，但是不现实。所以我们一定要给自己定好位。在生活中有些人没给自己定好位，老是想怎么样，结果做什么，败什么。如真是给自己定好位，那么生活的空间就会广阔很多。如果你觉得自己是个很有激情的人或感染力的人，你有成为A 角的实力和冲动，那你就努力成为A角，成为一个领导者；或者不愿意抛头露面，成为B角也是个不错的选择，而且B角往往是企业的中坚力量。A角的流动性比较大。如通用电器的韦尔奇在经过层层筛选过后，从两百四十人中选择10位作为重点培养对象，后来又经筛选留下三人，后来实在难以取舍，因为他们都有可能取得成功。他经过痛苦的取舍后选择了一位，并使公司在三年内使通用电器的业绩增长了14％。而另外两人离开通用后，一人成为3M公司的CEO，另一人成为家具储运的公司的CEO，并都取得了成功。
三、领导力成长的条件
（一）充满理想的使命感
作为一个领导者应该是一个充满幻想的理想主义者。作为领导者首先要充满理想、热情和激情，用这种发自内心热情和激情来支持自己的理想，这时你的使命感才会形成一种充满人气的凝聚力，才能带领自己的团队走向成功。这种使命感有三个目的：第一、激励你的员工。第二、凝聚一个团队。第三、使团队走向正确的方向。同时要注意在合适的场合、适当的方式、清晰的语言来表达公司的远景目标和战略规划。这也关系到领导者个人的沟通能力、影响能力和表达能力。
（二）果断而正确的决策
决策过程是个复杂的过程，需要果断而且要正确。正确的决策是评判一个领导是否称职的一个基本标准。如果领导者能够快速制定一个好的决策，就能够赢得大家对你的信任和尊重，增强所在团队的凝聚力。首先，当一把手最主要的要学会画句号。你要敢于承担起主要的责任，如何画这个句号，何时画，就要靠你正确的决策。如果你优柔寡断，同样办不成事。其次，选择员工。选择和配置员工是企业最困难的一件事。让什么员工做什么岗位的工作，提拔谁不提拔谁，或处理谁，纵然选择都是很困难的决定，但也不得不做，所以领导要勇于承担责任。再次，宣布的方式本身和决策同样重要。要选择一个尽可能隆重的场合，并经过充分的酝酿，要注意场合、方式、内容、语言，让大家心甘情愿地追随你。最后，要勇于承认错误。当你犯错误时，迅速反应过来，勇于承认错误，比你优柔寡断，掩盖事实真相好得多。在一个公司里，每天每个人都可能在犯错误。但要作为一个好的领导者，要勇于承认和承担自己的错误，这样你的部下才愿意追随你，动辄出卖自己的部下的领导终将无所作为的。
（三）共享报酬
1．作为一个成功的领导者，要给部下树立权利、责任和义务。既要有授权，也要明确他的权力、责任和义务。企业发展大了，如不适当释放权力，那么积怨将越来越大，导致团队军心涣散，人心不稳。让你的部下分享你的权力，承担你部分的责任和义务的话，这样的团队才是比较优秀和合理的。
2．作为领导者要代表你的团队去改善团队的报酬。这里的报酬不单单指薪水，要站在团队的立场上考虑团队应该获得什么样的报酬、补偿和培训，并且将恰当的方式和数量相结合。（1）彼得原理中这样说道：“在一个等级制度中，每个职工趋向于上升到他所不能胜任的地位”。彼得指出，每一个职工由于在原有职位上工作成绩表现好，就将被提升到更高一级职位，因此每个单位总有些人呆在他不称职的岗位上。如果一位员工在自身的岗位上干得非常出色，但由于不适合更高的位置，那你将用什么样的报酬去改善他的状况，并最终解决这类不称职员工的问题？我认为可以通过加薪、免费假期、奖金等其它形式，让员工同样感到愉快。如果非要将不合适的人推向不合适的岗位，必将给公司和个人带来损失。（2）而作为领导人要了解自己的下属。还有些人是单位里的污水，他能将一个好的团队搅得人心不安，怨声载道。如果是一个好的同志，进入到一个差的团队，同样他也生存不下去，除非同流合污。有时我们也称他们是钻进瓷器店里的驴子，要不将它赶走，要不就把它拴起来。（3）通过分享劳动成果等方式与你的追随者共享报酬会激励他们。（4）领导者为你的团队提供的最好的报酬就是你的领导力。你的领导力强，公司就会沿着向正确的方向前进，团队都能得到进步，收入都能得到提高。作为团队能为领导者提供的最好的报酬是什么？是生产力。大家都能尽职尽责地工作，就会产生越来越多的生产力，企业才能走向健康持续发展的道路。
（四）高效沟通
沟通包括上与下、同级间的交流，甚至是亲人间也需要经常沟通。作为领导者只有和员工进行有效沟通，才能将自己的思想灌输给员工。我将从五个要点简单地谈一下：
1．面对面的谈非常重要。领导者一定要抽出一定的时间和员工进行交流。员工也不要有任何畏惧的心理。
2．肢体语言交流有时胜过语言的交流。有句俗话叫“身体力行”，行为和方式有时比语言更重要。
3．学会锻炼自己的表达能力。当你面对不同的人群，都能进行比较好的演讲时，就能极大地巩固你的形象。因此，我希望大家也要可以有意识地锻炼自己的这种能力，并注意控制好语速和节奏。在前段时间的批判与再造活动中，我让每个人都充分准备，人人发言，有些同志本来连说话声音很小，经过几次锻炼后，到后来也能侃侃而谈，确实在表达能力上有了提高。在天柱山战略发展务虚会上，我就让每个人都上台演讲，阐述自己的观点。
4．充分地理解别人，领悟团队的力量。要站在对方的立场，领悟团队的力量，一个企业的发展不是一个人行为，团队的力量很重要。我一直以我们的团队而自豪，我们的团队在安徽是个优秀的团队，因为我们的企业在安徽的同行业里都名列前茅。记得去年当选“安徽省十大经济人物”时，主持人问我的感受，我发自内心地说，首先我就要感谢我的团队，没有大家的努力就没有我们酒店集团的今天。我们成立时负债4000多万，现在虽然将近两亿，但是我们的资产和企业都有了长足的发展，这就是团队的力量。
5．为了保持你的见多识广和正确的决策，对内要建立员工畅所欲言的环境。对外，行业内外的消息要了解，并且要不断地学习，保持与时俱进。
（五）影响他人的能力
这个能力分为两种：角色的力量和人格的力量，这两种力量都可以深刻地影响你周围的人。
1．作为一个管理者影响力往往是基于他角色的力量，即他的职位。作为领导者经常需要运用人格的力量，这种力量来自于道德范畴的公平、正直还有知识，要通过人格的力量来描述和体现你的领导力。
2．作为领导者应当把角色的力量作为权力的基础。角色是行使权力的基础，当然其他力量更重要，如做不到这一点，就不是一个好的领导者。不能用你的人格魅力来影响别人就带不好一个团队。
3．要恰当地设置自己的权威底线。就是你能容忍一件事的最低底线。我有两个底线：（1）我允许大家犯错误，但是不允许欺骗我。（2）你可以随时给我提意见，有不同的意见非常正常，作为领导者应该具有广纳贤言的心胸，但是不能不尊重我。设置权威底线，也是影响他人能力的一个重要方面。
（六）积极的态度
心态问题在前面我已经谈了很多，在此不作赘述。
（七）有效地管理你的时间
如何将你的时间用在刀刃上，这是非常关键的。本来我准备作个专题讲座，但考虑到有效地管理时间对于提高领导能力有着重要的意义，所以，我放在这里简单地说一下。我们的领导和管理者通常都很忙碌，但是每天结束后也不记得忙的什么。而且很多负责人在忙碌时，你的下属却无所事事。这就是你没管理好自己的时间。我们的时间可以分为三块：一是受上级支配的时间，在这段时间把领导安排的事情做好。二是受组织和同事支配的时间。三是个人支配的时间，可分为受下属支配的时间和自由支配的时间。作为我们应该尽量减少受下属支配的时间。这样就可以抽出更多的时间来完成上司和组织交待的任务。在此前提下，尽量扩大你自由支配的时间。但是往往事与愿违，大量时间都被下属所占用了。美国经济学家威廉和唐纳德合作写了一篇文章《MONKEYONTHEBACK》被列入哈佛经典论文。文中把问题当成猴子，当下属把问题推给你时，猴子就跳到你背上了，直到替下属解决问题后，猴子才会跳走。解决的方法两条：一是约时间，十分钟内，面谈，我告诉你方法，你去做，这也是适当放权的一种方式。二是树立时间管理的概念。在管理时间的过程中，整理出哪些是事情的主要矛盾和矛盾的主要方面。只有在管理中抓住事情的主要矛盾和矛盾的主要方面，就可以做到工作生活两不误。
四、我心目中的领导者
我心目中的领导人应该是谦逊、意志坚定、学识渊博、公平待人。谦逊和意志坚定就是平和而执着，谦逊而无畏。带领团队主要是靠你的品质，如果一个人表现地张扬甚至张狂，那么他绝对不可能成为一个成功企业的领导人。匹夫之勇别于天下之大勇在于：匹夫之勇，拔剑而起，挺身而斗，免冠徒跣，以头抢地；天下之大勇就是猝然临之而不惊，无故加之而不怒，忍小忿而就大谋。
1、一个目标：管理规范化、优化。
2、两种途径：固化和优化
（1）固化：是指把以前做的好的，顺畅的、科学的东西通过流程固定下来，把好的东西保留下来；
（2）优化：是指原来做的不好的，包括缺陷的、多余的、不科学的、不经济的、不顺畅的、缺乏的东西健全和调优，调优之后再固化。
3、三项工具
（1）程序文件：即对每个流程的描述性说明；
（2）流程图：即将流程通过图示表示出来；
（3）流程表/工具：是今后流程在运行的时候所使用的表单、工具、记录、审查、审批等。
4、四个阶段
（1）系统调查：对现行的流程系统进行调查，摸清现状；
（2）流程分析：哪些是好的？哪些还需要改进，如何改进，与相关部门充分沟通，提出解决办法；
（3）流程建设：即针对相关流程进行建设，提出流程文件和流程规则；
（4）实施优化：持续优化流程、在实施中不断改进和完善流程。
5、五点提示
（1）业务流程建设不是孤立的，要和业务特点结合
（2）业务流程建设不是孤立的，必要是需要优化组织和职能；
（3）业务流程建设不是孤立的，其有效实施需要必要的制度保障和执行力建设；
（4）业务流程建设不是孤立的，应该和绩效管理、考核活动挂钩起来；
（5）流程优化、流程重组的根本实质和手段是信息化。
流程建设是一个系统工程，要做好，远远不止上面的几点提示。以上意见，是我们在企业流程建设咨询的一些体会，仅供参考，建议在初次建设，贵单位还是委托咨询公司的专业力量进行，企业也可以从中获得一套有效的流程建设方法，在后续建设和流程改进中加以运用。
给听众明确的主题 每一场演讲、报告或其他信息交流，都需要一个主题。大部分所能记得的就是一个主题而已。一个重要的概念自有它的生命，它不需要出现在一场大型的“演说”里头。它之所以了不起是因为它所传递的信息，而非它的长度。简短的演说，有突破性的想法，这就是秘诀。
针对当下 谁都不喜欢听罐头式的演讲。罐头式的演讲令人倒胃口。你必须对时事发表谈话。“如果你讲的都是老生常谈，”某CEO说，“坐在那儿的听众会说：‘这家伙是谁，为什么找他来演讲？’”你谈的内容必须跟他们有关，跟当下的时事有关，才能获得听众的欢心，否则他们不见得打算听下去。
讲话简单明了 许多演说的问题出在信息量过大。信息要简洁明确，人家才会记得。
有话直说 我曾经做过一个针对沟通的问卷调查，发现大家最希望领导者能够具备的特质是诚实和正直。讲话要像个CEO，就是你讲的信息要真实。听众需要的领导人不只是一个优秀的演说家，他们希望领导者能够说真话，不管真相如何。
乐观以待 当上CEO，你所面对的时代有好有坏，你必须怀抱希望以平衡现实。乐观主义似乎是领导阶层的特点，CEO必须预见还要谈论未来的“可能”。
放眼未来 在困难的时候，人们仰望领导者寻求希望。在911事件发生后，纽约市长朱利安尼发表讲话，他将重点放在希望上，把人们的注意力转移到未来：“纽约市民会康复，在情感和政治方面变得更坚强，彼此之间更亲密，我们的经济也会更强大。”发言的时候，要让听众知道你的信念大有可能。放眼未来，人们自然会起身相随，让美梦成真。
脚踏实地 CEO和许多听众之间的沟通显然处于不利地位，你的头衔令人退避三舍，听众觉得他们跟你之间毫无共同之处。演讲、会议甚或闲聊一开始就这样，真是糟糕透顶。你的任务就是找到建立关系的渠道。欲建立关系，就必须真诚。
有所主张 人不是光为一张饭票做事。人们做事是为了参与一份伟大的事业，他们希望工作?荩能够有目的，组织能够有它的使命。他们想要知道尽一己之力多少能够起点作用。CEO就是将组织的任务和目的具体呈现的那个人。
常犯的沟通错误
低估向公众演说对个人生涯的重要性 一个零售业主管在提升后总是不声不响地去上班，不动声色。她不是会引起别人注意或寻求协助的那种人。她也避免做任何报告，开会时总是沉默不发一言，除非人家有问题问她。这种态度在过去也许有用，如今却注定要失败。她后来因为一次不得已的机会做了一场演示而彻底转变态度，她总结教训说：“花了7年的时间，我才明白很久以前就该学会这一点。”
忘记听众的存在 把重点放在听众身上。不论是对同事、客户或员工讲话，在提笔写下演讲稿之前，以你的听众为念。为了确保你记得听众的存在，最好的办法就是发掘他们想要知道的内容。打个电话，问问了解与会者层次的人，搞清楚你的谈话内容对他们价值何在。
第一个问题就搞砸了 身为电视节目主持人，有时候我的访问会如此开场：“谈谈你的书。”然后就看到知识渊博的专家回答得结结巴巴。你一定要准备好面对最简单、明显的问题。想想这样的问题有哪些，准备好答案，一开始才会顺。也许你需要找个人，一个了解听众或媒体的人，提醒你最明显的问题有哪些。一旦问题了然于胸，就想出一个最了不起的答案。简单为要，不要用细节把听众搞得不知所措。如果你准备好简单的问题，困难的问题也会变得简单多了。
不知道何时该继续，何时该结束 没什么比得上一个不知何时该坐下来的演讲者更让人讨厌了。谁也不喜欢找一个罗嗦的演讲者，而他自己还未察觉。你已经超前了，如何停下来？首先，要抓好讲话的时间，站起来讲，不要坐在原地念稿子。进到里面，准备好随时修整讲稿，要体谅听众。假如第六感告诉你，你在哪儿站太久了，情况可能确实如此。注意看是不是有人接近讲台，对你使眼色。很少人会因为你讲的太少表示有意见。
软件质量保证和软件控制都是得罪人的工作，并不是太好的做。经常是费力不讨好，最后人得罪了不少，力气费了不少，成效不大。而很多质量保证人员也不得不离开所在的单位。很多著名的公司为了搞好质量工作，采用国外先进的管理方法进行质量保证，但也往往遇到水土不服的问题，因为这个问题下岗的高级管理人员也不是一个两个了。为什么在国外很好的质量保证手段在中国就水土不服？为什么质量保证人员总是打一枪换一个地方（很多质量保证人员在一个地方工作的时间往往是2年左右）。如果我们一味强调客观因素，而不是从我们自身找问题，是没有办法真正找到解决这个的方法的。下边就我说说我自己的一些感受。
1 质量保证工作，重流程，轻实施是我们的一个问题。
现在的质量保证人员一般手里都不乏这样或那样的证书，拿我们软件质量保证人员来说，最基本的是ISO9000的证书，然后是CMM/CMMI，似乎没有这些证书就不适合搞质量保证工作。如果让他们规范单位开发流程，他们在几天之内就可以给你拿出一大堆流程文件来，而且可以保证这些问题是符合质量的要求。但一旦到了实施阶段，就会发现这些流程不能适应公司的具体要求，不是太繁琐，就是开发人员搞不明白，和技术人员矛盾不断涌现，如果你的对手只是普通的技术人员那算你走运，你还可以挺几年，但如果是和公司几个核心的开发人员产生矛盾，那你准备卷铺盖走人吧。一个公司没有质量保证人员不会死，但核心技术人员如果走了，公司就会面临倒闭的问题，再傻的老板到这个时候都会挥泪斩马谡的。所以，想真正实施好公司的质量保证一定要重流程，更重实施。
2 质量保证工作，重知识，轻经验。
我这里说的知识是指质量保证知识，经验是指实际工作经验，拿我们做SQA的来说就是你的开发经验，我遇到了很多SQA只有1-2年的开发经验，或者干脆就没有开发经验。想一下，没有调研经验的人去给一帮参加过7，8个大项目调研的人将如何调研，一个没有编写过设计文档的人，在给一群架构师讲解如何设计软件，一个没有代码编程经验的人给一帮代码量超过20万行的程序员讲代码规范，你说是不是一个可笑的事情，开发人员都是很实在的人（甚至有时候可以说比较傻的人），他们长期的工作经验使他们只信服那些实力比他们强的人，如果你有充足的实际工作经验（软件开发经验），说的问题到位，能够将质量保证理论和实际开发结合，可以帮助他们解决实际问题，他们很快就会接受你，否则他们会对你不屑一顾。而你的质量保证根本无法实施。
3 质量保证人员不要抢功劳。
一个公司就象一个盘子，盘子里的蛋糕就这么大。你进来了需要从别人的蛋糕里切一块，别人自然会有反弹，作为质量保证人员在这个时候最好的方法就是退后一步，将功劳让给开发人员。质量保证工作会涉及到公司的各个部门，各项工作，会影响公司几乎所有的工作人员，如果在这个时候，你想把所有的功劳都抢到自己手里，会树敌无数，一旦这种情况出现，一个是你的工作无法推行（基本没有人支持你），另外一个就是你不得不离开这个公司了。但如果你是聪明人，你帮助开发人员不断的改善他们的工作，他们可以很好的完成自己的开发工作，加班时间大大减少，产品质量不断提高，不断获得客户和领导的表扬，而且加了工资，你想在这种情况下，他们怎么会不配合你的工作？所以说，好的质量保证人员永远是站在成功者背后的那个人，他默默地做着自己的工作，为别人做绿叶。一个良好的心态才能真正搞好质量保证工作。在这里再多说一句，任何人的功劳都会得到回报。当公司的整体质量提升了，公司的效益提高了，你觉得老板会不明白这是谁的功劳吗？
4 质量保证工作，不能一开始就全面开花，而要由点到线，由线到面。
上边说了质量保证工作会涉及到单位工作的各个方面，在你刚进入到公司的时候，立刻会发现很多问题，但如何着手，需要一个谋划，一般来说比较容易见效果的，投入不大的方面是你首先要考虑的（有时候还不是公司最主要的质量问题）。如果你能在短时间让别人看到你的工作效果，见到成果，认可你的实力，才可能和他们达成一定的协作关系，为以后的质量保证工作铺平道路。另外需要说的，质量保证需要不断的投入人力和物力，而这些东西在你刚进入公司的时候往往是不具备的，分清事情的轻重缓急，难易程度，逐步实施质量保证。可以保证你的工作的顺利实施。
5 做质量保证工作，最重要的是做人的工作，这里分两个问题来说明，一个是你要有自己可信赖的人员。
打铁先要自身硬，做质量保证工作，不但你最好有技术背景，精通软件开发，遵守公司的规章制度，你还要有一支可培养，可信赖的质量保证队伍，一个人的精力和能力毕竟是有限的，而一旦你形成了一个良好的质量保证队伍就可以保证你的工作越做越有成效。另外一个就是善于借力打力。上边说过，绝大多数开发人员都渴望成功，他们缺少的只是经验，将你的经验和知识和他们分享，让他们成为的朋友，成为工作的伙伴，成为你的编外质量人员，这对那些质量保证人员编制比较少的质量保证部门格外重要。
6 质量保证工作，遇到问题，先解决问题，找出原因，进行改进，而不要一味地追查责任。
质量保证人员的责任是改进质量工作，提高整个公司的工作效率，而不是老板，去追查这是谁的责任。当一个问题发生的时候，所有的人员都在往后躲。怕承担责任，作为质量人员如果在这个时候，首先去追查责任，那你就大错特错了，首先我们要解决问题，看有什么补救的方法，先想办法将事情办好，然后仔细分析问题产生的原因，找到如何避免这个问题再次发生，至于责任在哪个责任人，自有具体的管理人员负责，这不是我们的责任，说简单一点，我们的责任就是协助一切工作人员做好他们的工作，而不是给人员裹乱。